Error: Failed to authenticate, please check your email and password. Consejo Profesional de Ciencias Economicas de Santiago del Estero

DIRECTIVA DEL CONTADOR GENERAL A LOS DELEGADOS CONTABLES Nº 5

CIRCUITO: REPOSICIÓN DE CAJA CHICA - RESOLUCIÓN Nº 34/72

 

Tarea

A cargo de:

DESCRIPCIÓN  DE  LA  TAREA

Función

Administrativa

Registro

Nº Código

FORMULARIO

Nº Código

Nº Copia

Destino

1

Responsable de Caja Chica

Solicita reposición de Caja Chica cuando las erogaciones efectuadas estén encuadradas dentro del Art. 13 del “Régimen de Cajas Chicas” Decreto Acuerdo Serie B Nº 8/72 adjuntando:

a)      Pedido de reposición;

b)      Estado de situación financiera de la Caja Chica;

c)      Relación de comprobantes de gastos;

d)      Comprobantes.

Si el responsable de la Caja Chica no fuera el titular de la dependencia o repartición, remitirá la rendición a este para su conformidad, enviándola luego a la Delegación Contable respectiva.

 

 

 

 

 

2

Delegación Contable

Extiende el recibo al responsable de la Caja Chica por rendición presentada.

 

 

 

 

 

3

Delegación Contable

Verifica documental y aritméticamente la rendición y el trámite cumplido por la misma.

 

 

 

 

 

4

Delegación Contable

Interviene el trámite y la documentación presentada.

 

 

 

 

 

5

Delegación Contable

Registra la rendición en todas las etapas previstas para la contabilización del Presupuesto de gastos; afectación preventiva, compromiso y ordenado a pagar.

 

 

 

 

 

6

Delegación Contable

Efectúa el descargo correspondiente en al Contabilidad de Sub-Responsables por Movimiento de Fondos y Valores.

 

 

 

 

 

7

Responsable del Fondo Permanente

Confecciona cheque por el importe total o parcial de la rendición a reponer, según las disponibilidades del Fondo Permanente, enviado a la Delegación Contable.

 

 

 

 

 

8

Delegación Contable

Firma el cheque y lo devuelve al Responsable del Fondo Permanente.

 

 

 

 

 

9

Responsable del Fondo Permanente

Coloca la segunda firma en el cheque.

 

 

 

 

 

10

Responsable del Fondo Permanente

Registra el movimiento del Fondo Permanente en la planilla respectiva.

 

 

 

 

 

11

Responsable del Fondo Permanente

Entrega cheque bajo recibo al titular de la Dependencia o Repartición a cuya Jurisdicción pertenezca la Caja Chica, enviando copia a la Delegación Contable.

 

 

 

 

 

12

Dependencia

Recepciona el cheque.

 

 

 

 

 

13

Dependencia

De ser su titular, el Responsable Caja Chica, lo deposita en cuenta corriente bancaria abierta al efecto.

 

 

 

 

 

13.1

Dependencia

Alternativa:

En caso de no ser su titular, el Responsable Caja Chica, entregará bajo recibo el cheque a ésta.

 

 

 

 

 

14.1

Responsable Caja Chica

Recepciona el cheque y lo deposita en Cuenta corriente bancaria abierta al efecto